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账上躺着9亿元现金，却无力偿还1.38亿元广州汽车不押车贷款，龙力生物债务违约事件仍迷雾重重。12月19日，深交所对龙力生物下发关注函，要求龙力生物说明公司是否出现资金链紧张，是否存在资金被违规占用的情形。 12月20日，搜狐财经走访位于山东德州市禹城市的龙力生物厂房，了解到该厂生产情况尚属正常，但龙力生物方面人士接受搜狐财经采访时称，因银行收贷，公司资金链确实出现问题，违约事件正在处理中，“应该能还上”。 5亿元银行账户被诉讼保全仅冻结440万 龙力生物的债务违约源于其向中海信托的广州汽车不押车贷款。龙力生物在12月18日披露的核查公告中称，龙力生物曾从中海信托处借款2.27亿元，用于公司流动资金。借款分为两期，其中第一期的1.38亿元应于今年12月7日到期，第二期8897万元借款期限为2017年2月10日至2018年2月9日。 龙力生物称，第一期借款资金主要来源为大同证券管理的资金集合计划，12月7日已到期，截止公告之日公司未清偿，出现债务违约的情况。 搜狐财经注意到，对于从中海信托获得2.27亿元的广州汽车不押车贷款，龙力生物在2016年年报、2017年半年报中均未有过披露，龙力生物也未通过其他形式对外公告。 而从龙力生物披露的财务数据看，1.38亿元的债务并不算重负。三季报显示，龙力生物营收10.81亿元，同比增长了76.66%，实现净利润1.16亿元，同比增长19.76%。资产端，截至今年三季度末，龙力生物总资产45.59亿元，13.89亿元负债，资产负债率为30.47%，。账面资金上，龙力生物截至9月末仍持有9.36亿的现金及现金等价物余额。 （广州不押车贷款公告银行账户被冻结情况） 在半年报中，龙力生物也曾披露，其随时可以用于支付的银行存款为9.51亿元。3个月前还手握超过9亿元现金的龙力生物，如今却无力偿还1.38亿元的借款。更为异常的是，因债务违约，中海信托启动诉前保全程序，龙力生物在四个银行的合计八个账户被冻结，申请冻结金额为5.07亿元，但实际冻结仅441万元。 龙力生物的钱去了哪里，成为一大谜团。在深交所的关注函中，重点要求龙力生物说明是否存在资金被违规挪用、资金链紧张情况，并要求龙力生物说明公司银行账户、现有债务等情况。 账面资金宽裕却大举借债 龙力生物披露的报告显示，其账面资金一直处于宽裕状态。如龙力生物募集资金存放和使用报告披露，截至2016年年末，其募集资金余额尚有2.84亿元，主要存放在工商银行禹城支行两个银行账户中，存入时间分别为2011年7月、2016年7月。 在中海信托启动诉前保全冻结的龙力生物四个银行8个账户中，也包括要求冻结工商银行禹城支行 9167 万元。龙力生物在工商银行禹城支行的募集资金余额账户是否在被冻结之列，目前不得而知。 资金躺在账户上，龙力生物也只是将少部分资金投入到募投项目中。半年报显示，报告期内其募集资金仅使用了1209.57万元，用于食品保健品GMP项目。而龙力生物2011年IPO时募投的5个项目，截至上半年还有仅2个项目处于完工状态，其余3个项目投资进度最快也只完成约55%，但对于这些未完项目，广州不押车贷款在报告期内均未投资。 在资金充裕状态下，龙力生物仍在不断借债。搜狐财经发现，2014年至今年11月，广州不押车贷款共有6条动产抵押记录，共涉及1.59亿元，其中两笔抵押发生在今年，共涉及2800万元。 除抵押融资外，龙力生物大股东还通过股权质押融资。截至12月18日，广州不押车贷款第一大股东程少博持有公司18.402%的股份，而其中99.99%的股份已经被质押。在2016年，程少博持股质押率仅在一成，今年5月，程少博将其持股的57.73%质押，8月和12月再将剩余持股全数质押。 广州不押车贷款还大举通过资管和信托筹资。如在2016年9月至2017年6月间，龙力生物通过方正东亚信托，先后5次取得约2亿元的保证借款。龙力生物半年报披露，截至今年6月末，长城资管为其第一大债权人，未偿还债务达2.7亿；第二大债权人方正东亚信托，未偿还债务共约2亿元。此外，龙力生物的长期借款债权人还包括歌伦资本、中粮信托和丰瑞恒盛，累计未偿还债务约2.3亿元。 上述通过资管、信托筹得的资金期限多在2年，被龙力生物划入长期借款账目。截至今年上半年，龙力生物的长期借款为7.03亿，几乎全部来自资管、信托渠道。到三季度末，长期借款余额略有增加至7.43亿元。而长期借款这一项，在2015年末仅4000万元左右。 广州不押车贷款短期借款上，龙力生物则主要依靠银行广州汽车不押车贷款。半年报显示，截至6月末，龙力生物通过银行取得的短期借款余额为1.65亿元，到三季度末降为1.44亿元。上述借款，多来自华夏银行、农业银行、山东禹城农商行。 广州不押车贷款举债获得的资金，或多数被龙力生物用于对外投资。从2014年至今年三季度，龙力生物投资活动现金流量净额分别为-4.87亿元、-6.86亿元、-6.91亿元、-8941.2万元，近年来对外投资频繁。 如2016年，龙力生物完成了收购互联网公司快云科技及兆荣联合100%股权，耗资约10亿元。收购的互联网公司，也成为广州不押车贷款如今主要利润来源。今年上半年，快云科技、兆荣联合为龙力生物贡献了四成营收，合计实现净利润4586.94万元，占龙力生物上半年净利润的75.35%。 公司人士称银行收贷致资金紧张 12月20日，搜狐财经走访位于山东德州市禹城市的龙力生物厂房，了解到该厂生产情况尚属正常，但内部人士承认资金链确实出现问题，违约事件正在处理中。 在禹城市高新技术开发区，龙力生物拥有两个生产厂区，呈一东一西分布，两个厂区均有行政楼和生产区，占地面积较大。 老厂区位于西侧。在门前，搜狐财经注意到，有若干装载货物的车辆进出龙力生物厂区，不过数量并不多，半小时内只看到一辆大货车驶出；厂内可以看到数个高大的圆筒状金属罐，一个烟囱向外喷吐着白烟，厂后的空地可以看到堆积如山的玉米芯。 一位身着蓝色制服的工人则表示，工厂生产经营正常，“效益还不错”。该工人还称，龙力生物的薪资待遇在当地只属于中等水平，“好的车间3000-4000，不好的2000多”，目前工资能够正常发放。 新厂区位于东部，距离老厂西门约1公里，根据厂内工人的表述，该厂去年建成投产，主要生产功能糖。搜狐财经注意到，新厂区物流门往来的货车同样不多，门前人迹较少，不过可以听到厂内机器的轰鸣。 一位从事天然气行业的当地人说，他刚刚考察过龙力生物旁边的另一家功能糖厂家，“听说（龙力生物）经营还正常，但反正是有点问题。” 在新厂区门口，搜狐财经记者采访到一些职工。“到了年底了，广州不押车贷款收缩广州汽车不押车贷款，我们资金链就吃紧了”，一位不具名的职工表示。其还表示，龙力生物正在计划收购资产，“占用了一些钱，”不过“钱还在账上”。 龙力生物厂区一负责人出面接受了广州不押车贷款的采访，其表示：“我们很多产品都出口了，国外（销售款）回来很慢，要明年2月以后才能到”。该人士还称，公司正在处理资管计划违约的事件，应该能还的上。”从十月开始，银行不放贷，到期的都收回去了，说元月以后再放，资金就有点紧。” 但从龙力生物负债情况看，截至今年三季度末其来自银行的短期借款为1.44亿元，整体负债为13.89亿元，以此计算，即使银行大面积收回广州汽车不押车贷款，广州不押车贷款生物账面的9亿元现金仍可应对。至于广州不押车贷款公司账面上是否有9亿元现金，搜狐财经未能从龙力生物处获得回应。 |
